צומת יגור המקום של חברי יגור
תוכנית משק 2020
בועז אוחנה: יעדי תוכנית המשק
מטרות תכנית משק 2020 (לא לפי סדר חשיבות)
- המשך הורדת מס האיזון. איחוד מס קהילה ומס מוניציפלי והפחתתו.
- הורדת מדרגת מס איזון על קצבאות הזקנה, כמתחייב מחוברת השינוי.
- חיזוק תרבות היחד (ו.תרבות).
- המשך הבניה החדשה – שכונת הבלוקונים (מימון בשנתיים).
- המשך פרוייקט הממ"דים – לול מערב. תכנון מיגון וחיזוק של שכונת ההר.
- בחינת השיוך ביגור – תהליך ציבורי וקבלת החלטות.
- בחינת המבנה הארגוני של יגור.
- שיפור אחזקת המבנים ביגור – המשך התכנית הרב-שנתית.
- המשך בחינת איחוד הכלבו והמרכולית.
- המשך התייעלות בענפי המשק.
- תיקצוב צוות איכות הסביבה.
- פיתוח שצ"פ מגרש הספורט ביגור.
- התחלת תכנון חג ה-100 של יגור.
- תכנון שכונת הבריכה.
- פיתוח מתחם בתי הקירור ובנין המשטרה הבריטית.
- העברת מתחם הבנין (כולל המחסן) ללולים.
מדיניות מיסוי –
- איחוד מסי קהילה ומס מוניציפלי ⇐ 965 ₪ לחבר
- מס איזון – הורדת המדרגה העליונה ל-40% (היום 50%), העלאת מדרגה תחתונה ל-1,250 (היום פטור עד 1000 ₪)
- הורדת מדרגת מיסוי נוספת על קצבאות ביטוח לאומי (כפי שהוחלט בחוברת השינוי)
- הפחתת הסכום המוכר למס איזון עבור ק"מ נסיעה ברכב פרטי ל-0.8 ₪ (היום 1.2 ₪ לק"מ)
הכרה למס איזון עבור אש"ל – נשאר 25 ₪ ליום. כמו כן תימשך הכרה במסי ועד + הלוואה לבניה חדשה.
נועם שפיגלר:
תזרים מזומנים מעודכן ל- 1 בדצמבר 2019:
יתרות בנקים 1.12.2019- כ- 15 מיליון ש"ח. יתרת השקעות פיננסיות- מעט יותר מ- 8 מיליון ₪. ירידה ביחס לחודש קודם. בחודש הקודם היינו ביתרה של 18 מיליון ש"ח, והירידה היא תוצאה של תשלום על בנייה חדשה, היוון קרקע בלגין, שומת מע"מ. נמשכת הירידה בהתחייבויות לבנקים. בסוף השנה צפוי לעלות מעט. יעברו שני מיליון ₪ מהתאגידים.
חוב לחברים- כ- 41 מיליון ₪ בניכוי הלוואות. דומה לחודש שעבר.
מצב תאגידים ביחס לחודש הקודם:
אחי"ג – ירידה ביתרות – רוב התשלום בגין שומת המע"מ היה ע"ח התאגיד.
יח"ס – שיפור בתזרים של 1.5 מיליון ₪. מתחיל להיכנס הכסף עבור השנה החקלאית.
אורות יגור – יתרה שלילית, ובכל זאת – תאגיד שנמצא במגמת שיפור- גם ברווח וגם בתזרים.
בא-לגן – יתרות שליליות, התאגיד במגמת שיפור אבל גורר הפסדים של יגור גרייט שייפ (הספייס). נמצא עדיין בתהליך הבראה שסיומו עדיין לא נראה.
חוצות יגור – עדיין במינוס, תוצאת תשלום ההלוואה בתחילת השנה. מגמת שיפור. תאגיד שמייצר תזרים חופשי של כ- 2.5 מ' ₪.
מי יגור – תזרים חיובי. אחרי עונה די חזקה, צופים עוד שיפור במהלך השנה הזאת. הגשם שלא יורד בחודשים האחרונים מיטיב עם התאגיד.
מצב החוב
חוב יגור לבנקים, 26 מיליון ₪, במגמת שיפור.
מגמות: יתרות וחובות יגור בלבד (לא כולל תאגידים), חוב לבנקים יורד, חוב לחברים עולה, יתרת זכות לא משתנה. השיפור לא משיג את הגידול בחוב לחברים כרגע. לפני שנה נכנסו 6 מיליון ₪ החזרים ממס הכנסה, השנה הכסף עדיין לא הגיע. אנו מצפים שיגיעו כ- 5 מיליון ₪ בקרוב (הערכה שמרנית), כשיגיע יסגור את הפער בין ההכנסות לבין החוב ואף יקטין אותו- הקטנה של 2.3 מיליון ₪ ביחס לדצמבר 2018 – כ- 37 מיליון ₪.
הקטנת החוב לבנקים כמעט באותו היחס של גידול החוב לחברים, 6.4 מיליון ₪.
2019 הוצאה גבוהה על בנייה חדשה 8 מיליון ₪.
השקעות מהון עצמי 3 מיליון ₪ בנדל"ן, שיפוץ מבנה המתפרות, היוון קרקע בלגין.
תוכנית 2020 השקעות גדולות בבניה (ממ"דים, שכונת הלול החדשה) – 8 מיליון ₪ , צמצום החוב נטו (כלפי הבנקים והחברים) ב 1 מיליון ₪ שיהיה כ- 36 מיליון ₪.
יתרות וחובות תאגידים בלבד
מגמת השנים האחרונות: מצד האחד הקטנת החוב לבנקים, מצד שני יתרות שהולכות ונהיות יותר ויותר שליליות. בחודשים האחרונים שינינו את המגמה- ישנה התמתנות של ירידת החוב לבנקים, אבל היתרות הולכות ומשתפרות. המטרה היא לשמור על המגמה הזאת בשנה ולהמשיך ולשפר את היחס חוב/יתרות. התחזית לסוף 2019- להקטין את החוב 650,000 ש"ח ובאותו זמן להעביר ליגור בגין 2019 2 מיליון ₪! מהתאגידים (כבר מתבצע), הכוונה לשנת 2020- העברה של 4.5 – 5 מיליון מאחי"ג ליגור- התכנון מבוסס על העברת רווחים בעיקר מלגין, יח"ס (גד"ש ומשתלה), חוצות יגור ומי יגור.
סקירה רב-שנתית של ענפים ותאגידים מרכזיים-
רפת – נמצאת בתקופה לא טובה. על הענף עוברת תקופה דומה לענף הלול לפני כמה שנים. הרווח השנתי הממוצע עד 2018 היה 1.3 מיליון ₪. בשנה האחרונה הרווח נשחק מאוד וכך גם צפוי בשנה הבאה. הענף לא מעביר שכר דירה ליגור. בוחנים אופציות שונות ומנוגדות: העברה של הרפת, מכירה של המכסה, אבל מנגד גם אפשרות של השקעה.
נגריה – לאורך 8 השנים האחרונות סיים במינוס קטן, יש מגמת שיפור בשנים האחרונות שהסתיימו ברווח קטן. מעביר ליגור שכר דירה של 104,000 ₪.
לול – ענף שעבר טלטלה מאוד רצינית. הרפורמה שחקה את כל הענף והביאה לירידה במחיר לק"ג עוף מכ- 1 ₪ ל- 51 אגורות. ב- 2013 העביר 700,000 ₪. בשנת 2019 וכנראה גם בשנת 2020 צפוי להפסיד כ- 180 אלף ₪. מצד שני הענף מעביר שכ"ד של 450 אלף ₪ לשנה.
החורשה – החל מ 2016 רווחיות נמוכה והפסד. בשנים האחרונות יש שחיקה של 25% במחיר לכסא. ירידה במספר האירועים – פחות מ 60 לשנה. מעביר שכ"ד שנתי של 185,000 ₪. ב 2020 נגמרים ההסכמים הרב שנתיים של הענף ונבחן את המשך הדרך: להפעיל בעצמנו, להפעיל באמצעות גורם חיצוני, שותפות.
משתלה – ענף שצומח ומתפתח. הרווחים יפים וגדלים. שכ"ד ליגור 80,000 ₪ בשנה. שכ"ד לחוצות 380,000 ₪ בשנה. רווח שנתי ממוצע של 844,000 שח. תחזית לסיום 2019 1.2 מיליון ₪. תחזית 2020 1.4 מיליון שח. נעשה שינוי ארגוני. מתרחב מאוד החלק של היבוא בפעילות העסקית.
גד"ש – ירידה גדולה ברווחיות על-פני השנים. 2012 – 2015 רווח שנתי ממוצע של 3 מיליון ₪. 2017 – 2018 רווח שנתי של 1.5 מיליון ₪. נעשה מאמץ להגדיל את ההכנסות ואת הרווחיות ע"י מעבר לגידולים שתרומתם גבוהה משמעותית מהקיימים. צפי ל 2020 2.5 מיליון ₪. נטיעות האבוקדו צפויות להגדיל משמעותית את הרווחים בשנים הבאות אבל עדיין יקח מספר שנים בהן יש בעיקר הוצאות. הענף מעביר שכ"ד כ- מיליון ₪ ליגור.
חוצות יגור – ההכנסות התייצבו. רווח של 1.5 מיליון ₪ שנה. יחד עם ספיגת פחת של כ- 1.2 מיליון ש"ח ודמי הניהול מייצר קרוב ל 3 מיליון ₪ תזרים נקי (לפני השקעות). התאגיד שילם שכ"ד ליגור עד סוף 2014- כ- 630 אש"ח. יש ירידה גדולה בעלויות המימון, כל ההלוואות מהבנקים נפרעו. אין חוב לבנקים אבל יש חוב של 28 מיליון ₪ ליגור ואחי"ג, בעיקר בצורה של שטרי הון שנפרע אותם בשנים הבאות.
נדל"ן – בשנה שעברה רווח של כ- 9 מיליון. השנה הצפי הוא לרווח של כ- 8.2 מיליון ₪. סופג פחת של כ- 2 מיליון ₪ ותורם לתזרים בסך הכל כ 10-11 מיליון ₪. מהווה יותר מרבע מהכנסות יגור. גובה שכ"ד מהתאגידים. הירידה השנה בעקבות ירידת ההשכרות בלולים ועלויות בדק גבוהות.
חברת לגין (שתי החברות- לגין וטובופלסט) – העברת רווחים- ב- 2012 העבירה 2.5 מיליון, בשנים אחר כך העבירה 1.5 מיליון ש"ח, והשנה- ב- 2019 העבירה 3 מיליון ₪. תחזית לשנה הבאה 3 מיליון ₪. העברות מעבודה: ירידה של 40% מ 1012 ל 2019 מ 23 מיליון ₪ ל 14 מיליון ₪. מי שזוכר, ב 2007 לגין העבירה כ- 30 מיליון ₪. בנוסף, לגין מעבירה שכ"ד 1 מיליון ₪ ליגור ושכר דירקטורים 360,000 ₪ בשנה.
נוקי נויפלד (בתגובה להערה): לגבי הרפת, המצב לא פשוט ולא ברור. הולך לכיוון של הורדת מחירי החלב כמו שירד מחיר בשר העוף בלולים, עם פגיעה גדולה למגדלים. מספר החברים שעובד בענף הולך וקטן. אנחנו בודקים כמה אפשרויות. אם רפתות קטנות לא יתאחדו הן לא ישרדו. הכיוון של הוצאת הרפת יגור די סביר.
נועם שפיגלר (בתגובה להערה): יצאנו לשינוי עם מיסוי גבוה, לפני שנה הורדנו אותו קצת. השנה נוריד עוד קצת. המאמץ הגדול שאנו עושים הוא במטרה שהמגמה הזאת תימשך בלי לפגוע בסבסודים.
(בתגובה להערה): כל עוד יגור משלמת ריביות לחברים נוח להם לשמור פה את הכסף. אנחנו מקטינים את החוב לבנקים, מגדילים את החוב לחברים. כל עוד החוב נטו לא משתנה המצב בהחלט סביר. הריבית בבנקים היום נמוכה מאוד. לא בעיה בשביל יגור, אם תחליט, ללוות כספים מהבנקים במקום להגדיל את החוב לחברים. ככה שהדיון ממש לא דרמטי. לי כגזבר הרבה יותר נוח להיות חייב לבנק מאשר לחברים. הפריסה של ההחזרים קבועה וידועה. אין הגיון בתשלום נוסף שיכול להשאר ביגור לטובת הקהילה.
(בתגובה להערה): פירות נכסים לא צפויים להתקבל בשנים הקרובות כתשלום לחברים. הקיבוץ מייצר פירות בצורה של בנייה חדשה ומשקיע בכך ממון רב מאוד, כפי שראיתם, בשנת 2019 ובשנים הבאות- כ- 8 מיליון ₪ בשנה.
תוכנית משק 2020
אופיר צירלין: השנה בפעם הראשונה יחוייבו הענפים בדמי ניהול עבור השירותים שהם מקבלים מהנה"ח, מש"א, וריכוז משק. זה לא ממש משנה את המאזן הכללי בתוכנית, כי זה בעבר נרשמו ההוצאות האלה כ"הנהלה וריכוז משק".
מקורות
שכר דירקטורים מהתאגידים– 1.2 מליון ₪ כמו ב 2018,
העברה מתאגידים בגין רווח (לא בגין שכר דירקטורים): ב 2018 הועברו 220,000 ₪ מאחיג על בסיס הכנסות מיח"ס, ל 2019 מתוכננת עליה משמעותית 2 מיליון ₪ שכבר אושרו, ול 2020 4.5 מליון ₪ כפי שפורט קודם על ידי נועם ונוקי.
עסקי יגור (דברים שנוספט לדיווחים קודמים בגיליון הזה ג.ר)
רפת ביצוע 2019 645,000 מול תוכנית 1.5 מליון ₪, הירידה הגדולה בגלל הירידה בכמות החלב המיוצר והנמכר, ירידת המחיר לליטר, והתייקרות המזון לפרות. תוכנית 2020 845,000 ₪ בעקבות ההשקעה שנעשתה השנה בתשתית פינוי הזבל מהרפת.
תוכנית 2020: השכרות נדל"ן – 10.7 מיליון ₪, יציב (כמו 2019), תובלה – 171,000, יציב, בית אחוה 809,000 יציב, מערכות מידע 424,000 (כפול משנה שעברה עקב סיום התשלום על הסיב האופטי).
סה"כ הכנסות מעסקי יגור ב 2019 12.5 מיליון ₪, פער של מיליון ₪ בין התוכנית ל 2019 והביצוע עקב ההפסדים ברפת . תוכנית 2020 13.3 מיליון ₪ על בסיס תכנון של שיפור ברפת והכנסות מיגור מערכות מידע.
החזרי מס הכנסה ל 2020 – ל 7.5 מליון ₪ (כולל מס הכנסה פנימי, מקדמות והחזרים והתאמות לשנים קודמות). גם אם הסיווג של יגור במס הכנסה ישתנה ל"קיבוץ משתנה", ישמרו לו הסכומים שנצברו עבורו. צריך לקחת בחשבון שמתישהו בשנים הקרובות המקור הזה יעלם.
הכנסות מיוחדות – 2.9 מליון ב 2020 (דומה ל 2019) בעיקר הכנסת מסל שירותים של המועצה, בתוספת דיבידנדים מתנובה, תנובות מאחזקות בחברות וארגונים שונים כמו "משקי עמק יזרעאל,"
סה"כ הכנסות 2019 כ 38 מיליון ₪, (לעומת 42 מיליון ב 2018 בגלל הפקעת הקרקע למטרונית), והצפי ל 2020 גידול של 5 מיליון על ידי "העלאה" של כסף מהתאגידים.
השקעות יצרניות
סיכום 2019 השקענו 2.5 מיליון מעל לתוכנית במחסן בלגין ובבניין המתפרות. ב 2020 חוזרת למסגרת המקורית של 2019 800,000 ₪. השקעות פיתוח ("אד הוק", כמו אלה למעלה) יאושרו על פי יכולת החזר ועל בסיס היכולת התזרימית של יגור להשקיע בהן.
בתגובה לשאלה: "קרן עזרה הדדית" לא כלולה ולא נסכמת במאזן. מיועדת רק לשימושים הקשורים בה.
שימושים:
ענף המזון – התייעלות משמעותית ב 2019 מול 2019 וגם מול התוכנית ל 2019 עצמה. כמו ענפי צריכה אחרים, "חטף מכה" עם השינוי בהרגלי הצריכה לאחר השינוי, אבל אחרי חצי שנה התחיל להתאושש. התחזית הטובה ל 2019, היא לאור גידול משמעותי בהכנסות החיצוניות מההסעדה באפק ובלגין והקבוצות שמתארחות בחדר האוכל.
ענף הבניין – תחזית ביצוע 2019 מעט טובה יותר מהתוכנית.
אולפן ובית ראשון – זינוק ברווחיות לאור גידול במספר התלמידים ושינוי בהנהלות מול הסוכנות.
הוצאות קהילה
חינוך – יציבות ב 2020 מול 2019, בריאות קפיצה ב 2020 של כ 500,000 לאור החמרת תנאי הביטוח הרפואי והמעבר מ"הראל" ל"מנורה". רווחה – יציב. תק"ה ירידה גדולה בין 2018 ל 2019: 2018, 2.5 מיליון ₪, תוכנית 2019, 1.7 מיליון ₪, תחזית 2017 1.4 מיליון שח, ₪ תכנית 2020 1.4 מליון ₪, תרבות סה"כ ב 2020 כ 700,000 כמו 2019, ועדת הכשרה 1.2 מיליון ₪ מתוכם 400,000 ₪ לקרן לימודי השכלה גבוהה לילדי יגור. ביטוח לאומי – לראשונה הוכנס כסעיף בתוכנית, 1.5 מיליון ₪, חלק מהערכות לקראת שינויי הסטטוס שלנו במס הכנסה כקיבוץ מתחדש, במידה וכבר ב 2020 זה יקרה. פנסיה – השקעה של 4 מליון ₪, ענף הנוי – גידול מתמשך לאור התרחבות שטח המחנה והאחריות של הענף. גידול בהוצאות אחזקה בבית העלמין.
בניה 2018 3 מיליון ₪, 2019 8 מליון ₪, 2020 8 מליון ₪ (3 מליון לממ"דים, 5 מליון ₪ בניה חדשה: 3 מיליון תשתיות, 2 מיליון מענקים לבונים על פי חוברת השינוי ).
(בתשובה לשאלה) הוצאות על בניה ותשתית השנה: מתוך 1.2 מליון ₪, 900,000 ₪ שילמו איטום גגות. חלק מהדברים שתוכננו לא בוצעו לאור העבודה הגדולה באיטום.
סה"כ שימושים, תחזית 2019 39 מיליון ₪ תוכנית 2020 40 מיליון. לאור הסעיפים למעלה. (גם ב 2018 סה"כ שימושים 39 מיליון "שח).
עודף מקורות על שימושים 2.5 מיליון ₪. מיועדים להפחתת מיסים.
ההבדל המהותי בין תחזית 2019 לתוכנית 2020 – העברת כסף מהתאגידים ליגור
הצעה לשינויים במיסוי 2020
איחוד מס קהילה ומס מוניציפאלי – וקביעת מס גולגולת אחיד לחבר, 965 ₪ במקום 1015 לחבר בזוג (בחישוב מס קהילה בלבד 830 ₪ לחבר במקום 860 ₪ היום). שינוי מומלץ לצורך מיסוי חיצוני, מיטיב במעט עם היחידים. עבור 830 חברים משלמים מס.
הפחתה במס איזון, מ 50% ל 40% בחלק העליון, יעלה ליגור כ 820,000 ₪ (וייטיב עם כ 200 חברים).
העלאת הסכום הפטור ממס מ 1000 ₪ ל 1250 ₪ מעל התק"ה. מיטיב עם כל מי ששילם מס איזון. יעלה ליגור 390,000 ₪
הפחתת מיסוי גמלאים – פעימה שניה מתוך 3. יעלה ליגור 650,000 ₪
ביטול חלק מההכרות לשם איזון יעלה ליגור 300,000 ₪,
סה"כ ההפחתה בתקבולי המיסים 2.435 מיליון ₪. (מול פער המקורות על השימושים 2.5 מיליון ₪)
אבישי:את שאני רוצה לומר על כלל התכנית אומר באסיפה הבאה. מה שרציתי לומר הוא שתיקון המיסוי כפי שמוצע על ידי המזכירות לא הגון ומשפר בצורה משמעותית את ירידת המיסוי לקבוצה שגודלה 220-200 חברים בעלי השכר הגבוה בעוד המיסוי כללי (מס גולגולת) קטן בשעור מזערי (50שח) כאשר כאן הנהנים כולם כולל אותה קבוצה. אני מציע כי מתוך ה820000 שיועדו ל220 חברים בלבד 480000שח מתוכם יורדו ויחולקו לכלל החברים כולל הקבוצה ההיא כך שיגיע מצב שלכולם יורד מס הגולגולת בשעור 100שח לחבר ולקבוצת ה220 יורדו עוד 130שח(סהכ לחברי הקבוצה המועדפת 230 שח). כך ההורדה במס יותר צודקת ,לא חורגת מהתכנית ומשפרת גם את מצבם של בעלי הההכנסות הגבוהות יותר
ישראל סלע: בזמנו כאשר החלטנו על סגירת המוסך, המזכירות הבטיחה שייבנה מוסך חדש. הובטח תחילת תכנון בשנה הבאה. אם המזכירות החליטה שאין בכך צורך מין הראוי שתודיע על כך באסיפה.
תוכנית 2020 מסתכמת ב 100,000 ₪ בתוספת רזרבה של 1 מליון ש"ח. יש כאן סיכון שלא נצליח לעמוד בה. מבקש מהמזכירות לייצר אבטחות יותר חזקות לתוכנית.
