סיכום כלכלי – רבעון ראשון 2020

סיכום כלכלי- רבעון ראשון 2020

בשבוע האחרון הסתיימה הסגירה הכלכלית של רבעון ראשון לשנת 2020.
היות ולא מתקיימות אסיפות ולא ברור מתי יתקיימו אני מעביר סיכום לרבעון ראשון כפי שנסגר, תזרים מזומנים נכון לסוף אפריל והסתכלות קדימה להמשך השנה תוך לקיחת הנחות מסוימות בהתחשב בקורונה.
המשרד הכלכלי, יחד עם המזכירות, בנה תוכנית לחודשים אפריל-יוני ע"מ להעריך את הפגיעה הכלכלית ולתכנן את ההיערכות מנגד (חסכון בהוצאות והשקעות).

מקורות – סה"כ בפועל אנו מעל תוכנית רבעון ראשון בכ- 250 אש"ח (רווח)

עסקי יגור – נכון לסוף מרץ אנו מתחת לתוכנית בסכום של כ- 250 אש"ח-

• רפת עליה בהכנסות ביחס לשנה שעברה. ביחס לתוכנית 2020 יש חוסר של 74 אש"ח.
• נדל"ן- תחום שצפוי להיפגע בתקופה זו. נכון לסוף הרבעון יש חוסר של 87 אש"ח מול התוכנית. אנו מעריכים את הפגיעה לחודשים מרץ ואפריל בכ- 300 אש"ח, ופגיעה שעשויה להגיע עד ל- 700 אלף ₪ עד יוני במידה ותתמשך תקופת ההסגר בענפים מסוימים.
• מסגריה- הוצאה חד פעמית שנגררה מסיום שנה שעברה- 73 אש"ח מול 0 בתוכנית.

הכנסות ממיסים – נכון לסוף מרץ אנו בתוכנית ואף מעט מעליה. מס איזון- ישנה פגיעה במיסוי בסכום של כ- 85 אש"ח בעקבות המחצית השנייה של מרץ (חל"ת, פיטורין) ביחס לממוצע של תחילת השנה, אולם מנגד עלייה כוללת בהכנסות מעבודה פיצתה על החוסר. הצפי הוא כמובן להמשך פגיעה באפריל שהוא החודש העיקרי בו חווינו את ההסגר (כ- 100 אש"ח).

הכנסות מיוחדות – הגדלת הכנסות מסל שירותים מהמועצה בסכום של כ- 350 אש"ח ביחס לתוכנית.

שימושים – סה"כ בפועל אנו מתחת לתוכנית רבעון ראשון בכ- 150 אש"ח (הפסד)

צריכה ושירותים – נכון לסוף מרץ אנו מתחת לתוכנית בסכום של כ- 300 אש"ח (הפסד)-

• ענף המזון- פגיעה של כ- 250 אש"ח עקב צמצום והפסקת העבודה עם לקוחות חיצוניים (שוכרים, קיבוץ אפק). צפוי להימשך גם בהמשך השנה. נעשות פעולות צמצום ע"מ למזער את הפגיעה ביחס לתוכנית.
• אקונומיה ומרכולית- הפרש של 52 אש"ח ביחס לתוכנית.

הוצאות קהילה – נכון לסוף מרץ אנו מעל לתוכנית בסכום של כ-200 אש"ח (רווח)-

• חסכון בהוצאות בגיל הרך- כ- 250 אש"ח.
• נוי- ירידה בהוצאות- כ- 72 אש"ח ביחס לתוכנית.
• רווחה ושיקום- עלייה בהוצאות- כ 90 אלף ₪ מעל לתוכנית.

הנהלה וכלליות – נכון לסוף מרץ אנו מתחת לתוכנית בסכום של כ- 60 אש"ח (הפסד)-

• חסכון בהוצאות הנה"ח- כ- 20 אש"ח.
• עלייה בהוצאות המזכירות- כ- 87 אש"ח (בעיקר צוות צח"י).

סיכום – סה"כ בפועל אנו עומדים בתוכנית ומעט מעליה.
הסיכום אומנם מייצג כרגע מציאות רחוקה של שיגרה ביחס למה שעברנו במהלך אפריל, אך לפחות מראה שנכנסנו לאתגר הקורונה מאוזנים עם עמידה בתוכניות.
כבר במהלך מרץ ראינו ירידה בגביית מיסים ובנוסף עלייה בתשלום של חל"ת לחברים שעובדים בקיבוץ (כ- 109 אש"ח) ועלייה קלה בתשלום השלמות לתק"ה. כל אלו כאמור התאזנו ברובם עם פעולות חיסכון מנגד.
יחד עם זאת יש להמשיך ולבחון את עצמנו כל הזמן היות ואירוע הקורונה כמכלול עדיין אינו מאחורינו, הן בהשפעותיו הבריאותיות שעשויות לצוץ שוב בכל רגע ובוודאי ההשלכות הכלכליות שאת מרביתן אנו חשים כעת וגם הן עדיין מלוות אותנו ביתר שאת וימשיכו לפחות בחודשים הקרובים בעוצמה משתנה.

תזרים (סוף אפריל 2020)-
מעט רקע- יש צוות כלכלי ביגור שנבחר בקלפי. הצוות התכנס מאז כניסתי לתפקיד מספר פעמים בשנת 2019 ומאז אירועי הקורונה מתכנס בצורה יותר תכופה. עדכונים נשלחים באופן שוטף. הצוות שנבחר בקלפי כולל את ניר יובל, לורי כספי, שפי עוז, אופיר צירלין, רני טנא, אודי קינן, אלי אזולאי. בנוסף הוזמן לישיבה עם המזכירות לבקשתי גם דורון ס"ט והוא שותף להתייעצויות.

במהלך חודש מרץ המשרד הכלכלי הכין יחד עם המזכירות תוכנית שתפקידה להעריך את הפגיעה הצפויה ככל ותתארך תקופת ההסגר. התוכנית נדונה במזכירות ועל בסיסה הוחלט לנקוט בגישה שמרנית (השקעות, הוצאות).התוכנית מעריכה כי במהלך הרבעון השני צפויה פגיעה של כ- 900 אש"ח ביחס לתוכנית 2020.

מרבית הפגיעה מגיעה מענף הנדל"ן (עסקים הקשורים במזון, אירועים, תערוכות, תצוגות)- כ- 700 אש"ח.
בנוסף- פגיעה בגביית מס איזון, ירידה בהכנסות ענף המזון (כפי שהוסבר קודם), עלייה בהשלמה לתק"ה וכן תשלומי ביטוח לאומי פנימי לחברים עובדי הקיבוץ. מנגד יש חיסכון שמגיע מצמצום הפעילות בתקופה זו. החיסכון הצפוי בתחום החינוך לכל הרבעון- כ- 450 אש"ח.

יתרות נזילות לסוף חודש אפריל-
ליגור יתרות נזילות של כמעט 30 מיליון ₪ ועוד כ- 6 מיליון ₪ בהשקעות- סה"כ כ- 36 מיליון ₪. במהלך פברואר הגדלנו מאוד את היתרות הנזילות ע"מ להיות מוכנים לכל תרחיש. במידת הצורך נוכל לגייס סכום נוסף של כ- 5 מיליון ₪. אין בזה צורך כרגע.

חוב יגור לבנקים- כ- 29.5 מיליון ₪.

חוב יגור לחברים- כ- 44 מיליון ₪.

השקעות פיננסיות- כ- 6 מיליון. פרושות על פני 3 השקעות ברמות נזילות שונות.

החזר מס הכנסה בגין 2018- הגשנו דו"ח למס הכנסה בדרישה להחזר של כ- 6 מיליון ₪ בגין שנת 2018. צריכים להיכנס בהמשך השנה.

הלימות הון- כלפי החברים- כ- 82%, כוללת (חוב כולל- בנקים וחברים)- כ- 49%.

אין עצירת תשלומים. מתכווצים ככל הניתן ומונעים הוצאת כספים החוצה.

הבנייה בשכונת הלול נמשכת בקצב גבוה. תסתיים לקראת סוף 2020. יש לציין כי הקיבוץ משקיע כסף רב בפרויקט בהמשך להשקעה בשכונת המשתלה בשנת 2019.

 

מצב כספי תאגידי יגור-

אחי"ג– יתרות שליליות של כ- 3.6 מיליון ₪ (שנה שעברה יתרה שלילית + הלוואה כ-5.3 מינוס). החזר הלוואה צפוי להסתיים ביולי. אין שינוי מהותי במהלך השנה. הכסף מגיע מהעברת רווחים מהתאגידים לקראת סוף השנה.

יגור חקלאות ועסקים– יתרה של כ- 1.9 מיליון ₪. במהלך אפריל נלקחה "הלוואת קורונה"- הלוואה בערבות מדינה בתנאים טובים של 3.5 מיליון ₪. אנחנו אחרי עונה גרועה מאוד בגד"ש, תקופת  הוצאות בחקלאות ללא הכנסות (יגיעו בהמשך השנה) והשקעות שבוצעו בתחילת השנה (טרקטור, רכב). בנוסף – התפתחות המסחר בירקות תחת החממות (ביחס לשנה שעברה) דורשת הון חוזר גבוה.
אנו מצפים לעונה חיובית בגד"ש ובמשתלה (למרות אובדן ההכנסות בפסח) כך שיהיה תזרים חזק לקראת סוף השנה.

אורות יגור– יתרה שלילית של כ- 707 אש"ח (שנה שעברה יתרה שלילית של כ- 1.1 מיליון ₪). בוצעו שינויים ושיפורים משנה שעברה. החברה מרוויחה והתזרים חיובי. ייקח עוד מספר חודשים לסגור את היתרה השלילית.

בא-לגן– יתרות שליליות של כ- 4 מיליון ₪. הנטל התזרימי העיקרי בשנים האחרונות- הספייס. כרגע הפארק וגם הספייס סגורים. לא צפוי להשתפר. מאמץ להוריד הוצאות למינימום.

חוצות יגור– יתרות שליליות של כ- 3.5 מיליון ₪. הפעילות מרוויחה ומייצרת תזרים חיובי. סוחבת חובות משנים קודמות. התזרים ישתפר בהמשך השנה. יש פגיעה מינימלית בתקופת הקורונה. הסטופ-מרקט והמשתלה ממשיכים לשלם שכר דירה כרגיל.

מי יגור– יתרות סוף אפריל סביב 0. זו תקופה של הוצאות לאחר החורף ועדיין לפני העונה. בתקופה המקבילה אשתקד היו במינוס של כ- 600 אש"ח. השנה צריך להתחיל לייצר תזרים מהפרויקט הסולארי במאגר כך שצפוי תזרים חיובי מאוד.