צומת יגור המקום של חברי יגור
יו"ר: אודי קינן
תקציב יגור 2024
רני טנא: הגשת התקציב התאחרה מעט השנה. היתרון בדבר הוא שהנתונים לגבי שנת 2023 הם כבר כמעט במונחי ביצוע. השנה התאפיינה בשיעורי אינפלציה גבוהים ובתחילת אוקטובר פרצה המלחמה. תוכנית העבודה לשנת 2024 נבנתה כמדי שנה באופן זהיר ולוקחת בחשבון מקדמי ביטחון שונים.
הסקירה תציג את הביצוע בשנה זו (2023) מול התכנון וכן את תוכניות העבודה לשנת 2024 בסעיפים השונים.
מקורות
העברות שכר דירקטורים לפי התוכנית, 1.1 מיליון ש"ח, שנה הבאה דומה.
העברות רווחים- תוכננה העברה בסך 7.7 מיליון ש"ח ואנו נעמוד בכך. בסה"כ שנת 2023 הינה שנה בהחלט טובה במגזר העסקי למרות הרבעון האחרון בו התרחשה לחימה. לגבי תקציב 2024 היעד הינו הגדלת העברות הרווחים מהתאגידים לקיבוץ לסך 10.7 מיליון ש"ח.
עסקי יגור- הביצוע בשנה זו כמעט זהה לתוכנית העבודה, ברפת ובבית אחווה הביצוע טוב מהתוכנית ואילו בנדל"ן הרווח בהיקף של כמיליון ש"ח מתחת לתוכנית העבודה בעקבות עיכוב במסירת הפרויקט החדש (סמארטשוטר 2) וכן בעקבות גורמים נוספים. לתקציב 24 מתוכננת צמיחה בהיקף של 1.5 מיליון ש"ח ברווח.
הכנסות מיוחדות- השנה אנו מסיימים בביצוע טוב מהתוכנית, ההכנסות המיוחדות מארגון הקניות ושאר הגורמים היו מעל הצפי בכמעט מיליון שקלים. בשנת 2024 מתוכננת הפקעה של שטח שולי בשדות יגור שצפויה לתרום הכנסה חד פעמית בסך 1.5 מיליון ש"ח.
הכנסות ממיסים:
מס קהילה – הכנסות יציבות ולפי התוכנית בשנת 2023. לשנה הבאה מוצע להוריד 50 ש"ח לאדם לחודש, מ-725 ל-675. ולכן מתוכננת ירידה בהכנסות מ-7.3 מיליון ש"ח השנה ל 6.8 מיליון ש"ח בתקציב 2024.
מס איזון- תוכנית 2023 4.2 מיליון ש"ח. בפועל הביצוע 5.3 מיליון ש"ח (גידול הכנסות משמעותי בהשתכרות, בעיקר מעבודת חוץ). לתוכנית 2024 המשך המתווה של הורדת מס האיזון, המדרגה המקסימאלית 15%, מס מתוכנן כ-3.5 מיליון ש"ח.
לסיכום- שנת 2023 הניבה מקורות בכ-3 מיליון ש"ח מעל התקציב, לשנת 2024 תכנית העבודה הינה לצמיחה נוספת לסך 44.7 מיליון (גידול בהיקף 3 מיליון ש"ח נוספים).
שימושים –
צריכה ושירותים:
מזון- עליות המחירים במחצית הראשונה של השנה הקשו מאוד על הענף, במחצית השנייה של השנה הענף חדל לספק מזון לקיבוץ אפק (קייטרינג) וכן נרשמה האטה משמעותית בפעילות הקבוצות כתוצאה מהמלחמה. כתוצאה מכך הענף יסיים את השנה בגירעון בהיקף של כ-400 אלף ש"ח. לתקציב 2024 נבנתה תכנית עבודה מחודשת תוך כוונה לעמוד ביעד הגרעון כפי שהוגדר בחוברת השינוי .
פעילות המרכולית והכלבו יציבות ולפי תכנית העבודה.
בניין ותשתית, הענף עמד בתוכנית העבודה בצורה טובה מאוד וללא חריגה. בתקציב 2024 מתוכנן לצמצם את התקציב לכ-2.5 מיליון ש"ח, זאת על ידי צמצום שיפוצים יזומים במעבר דירות. העברת הכל גורמי ענף התשתיות ללול וריכוז כל המרכיבים במקום אחד, צפויה לתרום לייעל גם כן.
בריכה- תוקצבה ב- 450 אלף ש"ח, בפועל הוצאה בסך 580 אלף. שנת מעבר, הוחלף הניהול באמצע העונה, הוצאות בדק ואחזקה ואי עמידה בהחלטות בגזרת ההכנסות העיבו על התוצאה.
קהילה-
חינוך, תוכנית 2023- 7.2 מיליון ש"ח. ביצוע 8.6 מיליון. חריגה משמעותית שנובעת ברובה מגידול בעלויות שכר העבודה בגיל הרך ובכיתות א'-ו'. התוכנית ל 2024 הינה לחזור לכיוון מסגרת בסך 7.2 מיליון. זאת על ידי תהליך ייעול בתחום כוח האדם בכלל המערכת וכן המשך יישום המתווה הרב שנתי של הקטנה מדורגת של סבסוד הקיבוץ והעברת האחריות בהדרגה להורים ככל שנטל המיסוי מצטמצם במקביל (2023 הקיבוץ סבסד 60% בגיל הרך ו-80% בחינוך המשלים, מוצע לסבסד בשנת 2024 55% בגיל הרך ו-75% בחינוך המשלים).
בריאות השן , שנת 23 מסתיימת בחריגה, זאת בעקבות התייקרות השירותים ושינויים פנימיים בעבודת הענף. מחיר הביטוח עודכן מעט במהלך השנה אך לא איזן את החריגה באופן מלא. היות והתחום הינו מוגדר כליבה ההחלטה הינה להמתין שנה נוספת ובמהלכה יידון שינוי מבני לתחום רפואת השיניים.
תרבות, השנה נרשמה חריגה בסך כמאה אלף ש"ח, זאת בעקבות ביצוע פעילויות שאושרו באופן חריג ולא תוכננו במקור (סרט על מלחמת יום הכיפורים ופעילות הפוגה במהלך הרבעון האחרון).
נוי- הענף חרג ממסגרת התקציב בהיקף של כשלוש מאות אלף שקלים, החריגה בעיקרה נובעת מהעסקת כוח אדם קבלני שלא תוכנן במקור בתקציב. תכנית 2024- חזרה למסגרת המקובלת.
סה"כ בענפי הקהילה חריגה בסך כ-2 מיליון ש"ח בשנת 2023, תקציב 2024 חזרה למסגרת הוצאות בסך 23.7 מיליון ש"ח.
הנהלה
הנהלת חשבונות – המשך התייעלות בעקבות שינויים פנימיים שמתוכננת להימשך גם בשנת התקציב 2024.
מימון- הוצאות המימון גדלו מעט בעקבות סביבת הריבית (מרבית ההלוואות של הקיבוץ הינן בריבית קבועה).
משאבי אנוש- ניצול חסר של התקציב בשנה זו עקב שינוי בניהול, לשנת 2024 הוגדרו יעדי עבודה והתקציב דומה לתקציב 2023. (בתוך תקציב מש"א אנו מכניסים מסגרת לעדכוני שכר).
שיוך דירות- התהליך מתקדם. השנה לא נוצל כל התקציב. מסגרת תקציב לשנת 2024 – 1.3 מיליון ש"ח.
צוות חירום יישובי- חריגה משמעותית בעקבות המלחמה שנחתה עלינו. בתקווה לחזרה לשגרה, תקציב 2024 – 120 אלף ש"ח (הכפלה של התקציב הרגיל).
סה"כ מקורות פחות שימושים-
ביצוע 2023 טוב מהתוכנית בהיקף של 1.6 מיליון ש"ח. לשנת התקציב 2024 היעד הינו לפער חיובי בסך 8.5 מיליון ש"ח.
החזרי מס הכנסה- החזרים בסך 10.5 מיליון ש"ח מול תכנית בסך 8 מיליון. 2024 – 9 מיליון ש"ח.
השקעות בניה- התקציב בסך 11 מיליון ש"ח לא נוצל באופן מלא. סה"כ הערכה לניצול בהיקף 9 מיליון ש"ח. מסגרת תקציב לשנת 2024- 13.5 מיליון ש"ח. זאת בהנחה שיילקחו הלוואות בסך 6 מיליון שקלים. נשמרת האופציה להגדיל השקעות בסך 3 מיליון שקלים נוספים במקביל להגדלת היקף ההלוואות. זאת ביידוע ואישור ההנהלה במהלך השנה.
השקעות פיתוח- פרויקט סמארטשוטר שהחל בשנת 2022 המשיך להיבנות השנה, עלות 2023 כ-7 מיליון שקלים. בנוסף בוצע פרויקט הרחבת קומה 3 בבית אחווה שלב ב' בעלות בהיקף 750 אלף ש"ח.
לסיכום- שנת 2023 צפויה להסתיים באיזון תקציבי בשורה התחתונה, נוכח כל האתגרים ניתן לומר כי בסה"כ השנה שחלפה הייתה יציבה בהיבט הכלכלי. תכנית 2024 נבנתה באופן זהיר, ולוקחת בחשבון תרחישים שונים. התוכנית מתבססת על המשך צמיחה במקורות המשק, המשך הקלת נטל המס על החברים תוך המשך העברת האחריות לחברים באופן מתון וכן העמדת תקציבי השקעות משמעותיים.
נוקי נויפלד: ב"סמרט שוטר" היו חריגות של החברה, לא שלנו. אנחנו איתם במו"מ כדי להקדים העברת כספים ליגור. העלינו להם את שכ"ד כדי לשלם את החריגות. הפרוייקט יחזיר את עצמו תוך 6-7 שנים כמו שתוכנן.
לגבי הכנסות נוספות בשנה הקרובה, אנו מתכננים 300,000 נוספים ברפת, מליון ₪ בעלים, דיבידנד גבוה יותר בשנה מצויינת ב"לגין".
סיכום תזרים מזומנים – תקציב
אודי קינן: המלחמה גורמת אי וודאות, בוודאי אם תתפתח מלחמה בצפון, נכון להיום ההשפעה שלה על הכנסות הקיבוץ מינמאלית.
היתה אינפלציה – כ-3% בחישוב שנתי. עליית מחירים רוחבית- בעיקר מזון ותשומות בנייה.
ריבית בנק ישראל נשארה גבוהה במהלך כל השנה נכון להיום 4.5%. הלוואות יקרות.
בניה חדשה כ-9 מליון ₪.
מבנה משרדים סמארטשוטר כ- 7 מיליון ₪ – אמורים להיכנס לבניין בתחילת פברואר.
מבנה בית אחווה כ- 0.8 מיליון ₪.
מס איזון גבייה 2023 כ-5.3 מיליון ₪ כ-1.1 מליון יותר מהתוכנית.
העברה מהתאגידים לקהילה כ-9 מליון בשנת 2024 מתוכנן כ-12 מליון. שאפו לעבודה של נוקי לאורך השנים. העברות התאגידים לקהילה הולכות וגדלות בהיקפים שאני לא זוכר.
יתרת נטו בבנקים יגור בלבד (באלפי שקלים)
2021 – 30,169 2022 – 28,985 2023 – 41,491
חוב לחברים (בניכוי הלוואות)
2021 – 57,425 2022 – 32,952, 2023 – 68,381
סה"כ חוב יגור
2021 – 27,256 2022 – 32,952 2023 – 26,890
נמשכת מגמת ירידת החוב של יגור (כולל החוב לחברים) מאז 2017, כך גם לגבי החוב של התאגידים שנמצא במגמת צמצום.
הגידול ביתרות מכסה את החוב לחברים. ואנו מתקרבים למאה אחוז כיסוי.
אנו מורידים את מס הקהילה למרות שהוצאות הקהילה לא קטנות. העברות מהתאגידים ומיסי האיזון מאפשרים את זה.
ההשקעות הגבוהות בבניה החדשה ובממ"דים, ממומנות לא רק בכסף שאנו מביאים מהחוץ בהלוואות אלא גם בכסף שנוצר בעסקים, וזה טוב. ולמרות ההוצאות הגבוהות חשוב לנו לשמר גם את הגמה של הקטנת מס הקהילה.
אבישי שורש: עיקר הגידול בלגין. אבל לא נמסר דוח ולא התקיים דיון. לא הבנתי עם הכסף יבוא מהחיסכון של לגין או הרווח. חסרה לי בדוח טבלה מסודרת של חוב יגור לחבריה. הנתונים שנמסרו לא נראים לי מדוייקים. אנחנו ב 2024 ועוד לא ראינו את מאזן 2022. אין תזרים של הגזבר ואין למה להשווות את הנתונים. בחצי שנה אחרונה אין מנהלת קהילה, ומרכז משק, ועכשיו אין גזבר. מנהל חשבונות מתפקד כגזבר אבל אין לנו דו"ח מזומנים כמו שמוגש כל שנה. עוד מעט כל המערכת תיהיה מורכבת משכירים, לא בשליטתנו, ולא תיהיה לציבור שליטה במינוי בעלי תפקידים. ביחס לשיוך. מנהל מקרקעי ישראל מתעניין רק בכסף. עשינו כבר שינויים בלעדיו, לינה משפחתית ושינוי אורחות חיים. אני לא מבין למה אנחנו לא מחלקים את כל הרכוש, אלא רק את הבתים. אפשר לעשות את זה בעצמנו בלי המנהל. זה גם לא עולה כסף רב. נמנעים מזה בגלל העיסוק בהשקעות. אין סיבה לא לעסוק בזה. זה הרכוש של החברים כמו הדירה.
אודי קינן: (בתשובה לשאלה על השקעות בבניה), דיברנו לפני כמה חודשים על מגרש החניה שליד מגרש הכדורגל, היתה שם בעיה בטיחותית, הפרוייקט מבוצע בימים האלה אבל תזרימית התשלום יהיה עוד חצי שנה, כמליון שח, לקחנו בחשבון סדר גודל של 6.5 מליון ₪, לנושא הממ"דים שאני לא רוצה להיכנס לזה עכשיו. יתקיים בזה דיון נפרד. שכונת הבריכה קבלו אור ירוק לגיזום עצים ופינוי מכשולים ותשתיות שונות לקראת הכנת השטח. תכנון מפורט יעשה בעתיד. יש דיון עם הקבלן לגבי העלות, הסכום עדיין לא סופי. הקצבנו לזה 6.5 מליון. הדברים עדיין לא שולמו ויצאו מהכיס השנה. בכל הפרוייקטים האלה, שכונת הבריכה והממדים, אם נרצה להאיץ את הבנייה, נצטרך להשקיע יותר משאנו משקיעים בדרך כלל, ולקחת הלוואות בסדר גודל אחר. כמובן אחרי דיון מסודר.
יעל שמשי: חברי יגור לא מגיעים לאסיפה ולא משתתפים. הטבלאות לא אומרות לנו כלום. לא מיידעים אותנו באופן מסודר שהגזבר סיים ושמנהל אחי"ג עומד לקראת סיום תפקיד. אף אחד לא יודע כלום. אז למה שיגיעו חברים לאסיפה. אני מתקשרת לאנשים. אף אחד לא עונה לטלפונים. ההנהלה לא מתפקדת, איך ניתן בה אמון? למה שנצביע בעד ועד אחיג, שבמשך שנתיים לא דיווח על ישיבות? למה עורך היומן שמתעד, לא נוכח? לטעמי, אין שקיפות ואין יחס לאנשים. למה לא הכניסו את כל הטבלאות לחצר יגור, באופן שאפשר לפתוח את הטבלות ולהיכנס לנתונים המפורטים? אני מרגישה שאני מול קיר, ולא מבינה על מה יוצא הכסף.
יורם ברנע: נדהמתי לראות שפוגעים בבריכה ואני לא זוכר שזה אושר כאן. מברך על היוזמה להוריד את מס האיזון. מצידי שיבטלו אותו לגמרי. מס הקהילה לא צודק. פוגע במי שמרוויח מעט, כמו הפנסיונרים. ולא מזיז למי שמרוויחים הרבה. צריך לעשות מדרגות מס למס קהילה! אבל שתיהיה תקרה.
אביהו קול: השכונה החדשה לוקחת שטחים מהבריכה. צריך כניסות חדשות ולא לחייב את הבריכה. אני מבין שהולך להיות דיון בממ"דים. מציע להחריג ממנו ממ"דים לגיל הרך ולא לחכות עם המיגון שלהם. לנצל את כל ההקלות שיש השנה, לפתוח אותו לציבור, ולקדם את הנושא לכולם. אי אפשר להתעלם מהמלחמה, התוכנית שהוצגה כאן היום לא ממש מתייחסת ונערכת. יש הוצאות שקשורות בה ולא דווחו ועוד יהיו. צריך גם להערך לאינפלציה והתייקרויות ואירועים בלתי צפויים.
אבשלום שוחר: נכון שלא הוצג כאן דוח מזומנים וזה לא בסדר, אבל זה לא מצדיק בשום צורה את הדברים שנאמרו על ידי יעל שמשי. לאורך השנים הדברים מובאים באופן מסודר, מקצועי ומדויק בפני הציבור. אפשר לתקן ולהגיש דברים יותר טוב. אבל אף אחד לא מסתיר. נושא הממ"דים הוזנח. יש איום אמיתי. אהוד ס"ט דרש לעסוק בכך ב 1994. אם יגור תיהיה תחת אש, לי אישית, אין איפה להסתתר ולאן ללכת. ועד ההנהלה צריך לקיים דיון דחוף בכך. הכסף ישנו בבנקים, השאלה כמה הלוואות אנחנו רוצים לקחת. היינו במצב הזה במעבר ללינה משפחתית. אחרי עיכוב, הרחיבה יגור בבת אחת 230 דירות. הבעיה לא בתקציב אלא בקבלת החלטות.
שלמה מורן: שמחתי לשמוע שיתקיים דיון מיוחד בממ"דים, עם זאת על הדיון להתקים כאשר יש תקציב המיועד לממדים. לכן אני מציע לשריין תקציב לממדים בתכנית המשק, של 6 מיליון שח. היום כבר ברור שבניית ממדים היא צורך אמיתי וחיוני. יש פער גדול בין הדירות החדשות הכוללות ממדים, לבין הדירות של המבוגרים יותר שאין בהן ממדים. מבקש שלקריאה השניה יובא דיווח על הפער בין ההתחייבות להשקעות בממדים בחוברת השינוי לבין ההשקעות בפועל.
אורלי מורן: צריך היה לציין בתחילת האסיפה את פטירתו של ספי שכיהן בשנים האחרונות כיו"ר האסיפה. נועם שפיגלר הגזבר היוצא, שסיום כהונתו לא נמסר לקיבוץ, היה צריך להיות כאן ולהציג את הדברים. אביהו דיבר על הקלות בנושא בניית ממ"דים. חשוב שהחברים יקבלו תוכניות לגבי מיקום הממ"דים בדירתם ובשכונתם.
עמוס פרליס: מצטרף להערה של אורלי. נועם הגזבר היה צריך להיות באסיפה בדיון על תקציב 2024. התכנית מוצגת כאן בצורה כללית מדי, אי אפשר להצביע ולאשר בצורה כזו. החברים צריכים לקבל גישה לכל טבלאות הנתונים המפורטות שעליהן התבססו הכותרות שהוצגו כאן. כתוצאה מהמלחמה, יכול להיות שיהיו צעדים כלכליים חריפים של הממשלה, שאולי ישפיעו עלינו, הייתי מצפה לתוכנית חלופית שתיקח את זה בחשבון, לאו דווקא בלקיחת הלוואות. כל הכבוד לנוקי על העברות מהתאגידים. השאלה אם זאת מגמה שתימשך בשנים הקרובות, והאם זה לא פוגע בתאגידים עצמם. התוכנית הזאת היתה צריכה להיות מוצגת לפני חודש לפחות, ואז היה גם זמן לדון עליה יותר לעומק.
רני טנא: בכל תוכנית שלנו יש רזרבות, בסעיפים שונים, סה"כ כ 5 מליון ש"ח בנוסף הקצבנו כ 17 מליון להשקעות שונות. אם יהיה צורך נעצור ונשנה כיוונים.
דוב ישורון: שאפו לנוקי, וכל החברים שעובדים קשה, על התוצאות העסקיות. אי אפשר להביא לדיון כזה את כל הנתונים והפרטים. צריך טבלה אחת שכולם קוראים ומבינים ביחד ומקבלים החלטה. ככה זה עובד, מתסכלים למעלה ומחליטים. אי אפשר להביא דוח כזה בלי המאזן. ההשקעות בבניה הן בעיקר בתשתיות בשכונות החדשות. השקעות כאלה, כשהן בחינם אין להם גבול. יש להגביל תקרה, לכל שכונה, ומעבר לזה, שהחברים ישלמו מכיסם.
נוקי נויפלד: אף קיבוץ לא מממן את התשתיות. יגור עדיין ממנת. בשכונות הבריכה והבלוקנים העלות שלהן 27 מליון שקלים ממקורות הקהילה. הרבעון והחציון הראשון של 2024 במדינה יהיו קטסטרופה. לכן בכל הענפים הקפאנו את ההשקעות עד חודש מאי. זה לא אמור לפגוע בפעילות הענפים. אני מעריך שהעברות מהתאגידים והעסקים עוד יעלו. המציאות השתנתה. חלק מרפתות הדרום נחרבו וייקח זמן לשיקום . פה הרפת הרבה יותר רווחית. סכום המשולם לליטר חלב שמיוצר בחריגה קרוב מאד לסכום המשולם לליטר חלב במכסה .ההשקעות שלנו ברפת יביאו לנו רווח נקי של שני מיליון שקל בשנתיים הקרובות. ענף העלים סבל מחבלה חיצונית מכוונת בייצור לקראת חג השבועות, עקב כך נאלצנו להפסיק את הייצור המקומי לתקופה של 3 חודשיים. מתאריך 7/10 אנו חווים הפסקת יצור העגבניות שרי בדרום, זהו מוצר שהוביל אותנו יחד עם העלים במספר רשתות שיווק. ולמרות כל הנ"ל הענף יביא הכנסה מכובדת וצפוי לגדול מאד בשנת 2024. בלגין אנחנו עובדים חזק ברבעון אחרון של השנה. אחת מתופעות הלוואי של המלחמה. לגין תחצה השנה את גבול 100 מיליון ₪ מכירות. בטובופלסט אנחנו רואים את השינוי הגדול ברווחיות עקב סגירת פעילות ייצוא שפורפרות הפלסטיק וסגירת הפעילות בבולגריה. האבוקדו מתחיל להחזיר את ההשקעות, היבולים הולכים וגדלים ורמות מחירי המכירה גבוהות. בהסתכלות כללית ההנחה שהעברות כספים מהעסקים לקהילה ילכו ויגדלו.
