אסיפת אחי"ג 4.12.2019

יו"ר נוקי נויפלד

דוחות כספיים  אחי"ג 2018
נוקי נויפלד: אני מתנצל שהיום, מוצג  דו"ח 2018. זה איחור גדול ובאמת די מגוחך. בשנה הבאה אני מעריך שהסיכום יהיה מוקדם הרבה יותר. היתה כאן בקשה של הקהילה להגיש את שני הדוחות באותה אסיפה.
ליאון (ברית פיקוח, רואת החשבון של יגור ושל חלק מהתאגידים): מציגה את סיכום 2018.
אחזקות יגור
גלוקצ'ק בע"מ, סטרטאפ לבדיקת סכרת, יגור החזיקה 5 אחוזים מהמניות, בינתיים התפרקה השותפות,
בא לגן בע"מ,
יגור חקלאות ועסקים אגש"ח בע"מ,
חוצות יגור אגחש"ח בע"מ,
לגין חברה בע"מ: (לגין אריזות מזון בע"מ, לגין טובופלסט בע"מ)

חברות בנות
"יגור פרי טיים" בע"מ, חברת בת של בא לגן,
"טרה סנטה בר מסעדה" בע"מ, חברת בת של בא לגן ושל יגור חקלאות ועסקים,
"אמ"י" (אנרגיות מתחדשות ביגור) בע"מ. חברת בת של בא לגן ושל חוצות יגור

נועם שפיגלר: הרווחים של אחי"ג ב-2018 2 מליון שקל, מאוד חלש. בשבוע הבא נביא את תוכנית שנת 2020 הכוללת דרישה מאחי"ג להעלות דרמטית את ההכנסות כדי שתוכל סוף סוף להתחיל להעביר כסף ליגור ע"מ שנוכל להוריד מיסים לחברים. נכון ל-2018 אחי"ג לא העבירה כסף ליגור.  ב-2019 יעברו שני מליון. בשנה הבאה אנו מתכננים להעביר 4.5 מליון. זה דורש בקרה צמודה של המנהלים ומחוייבות מצד מנהלי התאגידים והנהלת הקיבוץ.
נוקי נויפלד: 2019 עדיין לא הסתיימה, אבל בעבודה מול התאגידים אנו דורשים שיעברו יותר כספים לאחי"ג, כדי שזו תוכל להעביר לקהילה. בין 2017 ל-2018 היתה ירידה דרמטית בפעילות של לגין. כמו שנועם אמר, ב 2019 נוכל להעביר 2 מליון ש"ח לקהילה, ונשלם חובות, 2.5 מליון ש"ח למשקי עמק יזרעאל, כדי שענן החוב שם תקטן ונוכל להעביר יותר כסף ליגור בלב שקט.
חוצות יגור, לגין ויח"ס יעבירו ב-2019 סכומים גדולים יותר מבעבר. כמו שנאמר, אנו צופים שיגיעו לאחי"ג בין 4.5 ל 5 מליון ש"ח. 2 יעברו לקהילה ו-3 להחזר הלוואות. מדובר במאמץ גדול יום יומי. אני מעריך שבאמצע שנה הבאה נראה תוצאות משמעותיות של מה שעשינו כאן בשנה וחצי האחרונות. אני מקווה שאנחנו בכיוון הנכון.
נועם שפיגלר (בתגובה להערה): בין 2017 ל-2018 עלות השכר בתאגידים ובלגין עלתה. אם משווים את עלויות השכר של חברי יגור, רואים שעלויות השכר יותר גבוהות. כשעובר יותר שכר והתוצאות העסקיות יותר נמוכות, השורה התחתונה נשחקת. אם אני מחבר את זה לדיון במאזן של יגור, ב-2018-2017 לא בנינו כמעט כלום. ב-2019 בונים הרבה. בכ-8 מליון שח. הכוונה לבנות בהיקף הזה גם בשנה הבאה: ממ"דים בשכונת הלול ו-10 יחידות בשכונת הלול החדשה. ב-2021 מתוכננת בנייה של 20 יחידות בשכונת הבלוקונים החדשה. העלויות תיהינה עוד יותר גבוהות. ב-2018 היתה לנו "הכנסה מיוחדת"  של 5 מליון ש"ח מהפרויקט של המטרונית, והחזר מס הכנסה 6 מליון ש"ח. השנה וגם בשנה הבאה אנו צפויים לקבל החזרים ממס הכנסה, אבל אחר כך המקור הזה ייגמר. זה רק ממחיש את הקריטיות של עבודה נכונה בתאגידים, כדי שלא נצטרך לפגוע בשירותים המסובסדים.
בשבוע הבא נציג את התוכנית של יגור לשנה הקרובה עם הנתון של הפחתת מיסוי נוספת. המשמעות היא הקטנה ב-5 מליון שקל במיסים, שמשלמים חברי יגור מאז תחילת השינוי ב-2018. כדי שנוכל להמשיך לסבסד את השירותים, נצטרך להגדיל את המקורות מהעסקים שלנו לטובת הקהילה.  
(בתגובה להערה) כשאני בודק את החוב לחברים, אני לא בודק כמה אני חייב אלא האם החוב הכולל של יגור גדל או קטן, כל עוד החוב הכולל לחברים ולבנקים מול היתרות לא גדל, המצב סביר. הדיווח על היקף החובות שלנו מוצג בצורה שקופה ומדויקת באסיפות, ביומן ובאתר.
דוחות כספיים יגור 2018
ליאון: מבחינת מבנה האחזקות, בנוסף לתאגידי אחיג, מחזיקה יגור באופן ישיר גם בתאגיד "מי יגור אגש"ח" בע"מ.  שהוא לא תאגיד נפרד אלא "ענף" בתוך הקיבוץ.
היתרות הכספיות עלו בצורה דרמטית מ 2017 ל-2018 בזכות ההכנסות החד פעמיות מהמטרונית והחזרי מס הכנסה.
היתה עליה גדולה בהתחייבויות שוטפות ב-2018  בגלל צמיחת החוב לחברים, אבל היא מתקזזת בירידה של ההתחייבויות ארוכות טווח. סה"כ החוב של יגור ירד.
היה גידול צנוע בהון העצמי,
דוח רווח והפסד (2018 לעומת 2017)

הכנסות
עליה קטנה של 700,000 ש"ח בפעילות העסקית ועליה גדולה מאוד בהכנסות מעבודה, בעיקר בעבודת חוץ אבל גם בתאגידים.
הכנסות חברים מעבודת חוץ עלו מ-30 מיליון ל-39 מיליון
הכנסות מגמלאות עלו מ-13 מיליון ל-14 מיליון

עבודת חברים בתאגידים
הכנסות מעבודת חברים בתאגידים, מ-30.33  ל-31.6 מיליון
עליה בהכנסות מעבודה בלגין 17 מיליון ל – 17.7 מיליון.
עליה בהכנסה מעבודת חברים ביח"ס מ – 8.2 מיליון ל 8.9 מיליון.
עליה הכנסה עבודת חברים בחוצות יגור  מ – 365,000 ל- 468,000.
עליה בהכנסה מעבודת חברים בבא – לגן מ – 2,143,000   ל – 2,249,000.
עליה בהכנסה מעבודת חברים באורות יגור מ – 321,000  ל – 329,000.
ירידה בהכנסה מעבודת חברים באנרגיה מתחדשת מ – 53,000 ל – 21,000.
בהכנסה מעבודת חברים באחי"ג מ – 558,000 ל – 503,000.
ירידה במהכנסות ישירות מהתאגידים  מ – 6.7  מיליון  ל – 2.2 מיליון.
הכנסות מיוחדות (בעיקר הפקעת האדמה למטרונית) מ – 1.5מיליון  ל – 6.2 מיליון.

הוצאות הקהילה ופחת צרכני
עליה בהוצאות הקהילה  מ – 69.7 מיליון  ל – 78 מיליון.
בתוכן:
הוצאות קיום ומוניציפליות  מ – 61 מיליון  ל – 66 מיליון.  בעיקר בגלל העליה במשכורות עובדי החוץ.
ביטוח פנסיוני  מ – 7 מיליון ל – 11 מיליון, גם זה קשור לגדילה בהשתכרות.

סיכום (באלפי שקלים)
עלייה ברווחיות הקיבוץ 665,000.
עליה בהכנסת עובדי חוץ וגמלאות 9,369.
עליה בהכנסה מעבודה בתאגידים ובשירותים 1,265.
עליה בהוצאות צריכה ובהפקדות לפנסיה 8,246.
עליה בהוצאות עבודה וכלליות 615.
ירידה ברווחי תאגידים (ללא לגין) 1,218.
ירידה ברווחי לגין 3,292.
(זאת אומרת שבצירוף לגין, היתה ירידה של  2,072 מיליון בפעילות העסקית של יגור).

עליה בהוצאות פחת 367,
ירידה בהכנסות מימון 307,
עליה בהכנסות מיוחדות נטו, 615 ,
סה"כ  1,869.

עליה במסים על ההכנסה 430,

סיכום סופי: עליה ברווח 1,439.
תזרים מזומנים: 26 מיליון לעומת 11 מיליון.
חוב חיצוני קטן ב -1.6 .
(התזרים שימש להקטנה של החוב, להשקעות בקיבוץ, הפקדה במשקי עמק יזרעאל, דמי היוון לקרקע)
נועם שפיגלר  (בתגובה להערה) הכנסות מיוחדות כשמן כן הן. זה אירוע חד פעמי. ההחזרים ממס הכנסה היו מתוכננים להשנה, הכסף יגיע בשנה הבאה. ההחזרים הללו ימשכו עוד שנתיים. לאחר מכן גם זה לא יחזור על עצמו. הכנסות מ"תנובה" ומשקי עמק יזרעאל גם הן נרשמות כהכנסות מיוחדות למרות שמגיעות כמעט כל שנה אך הן פחות משמעותיות. לא מתוכננות הפקעות לשנים הקרובות.
נוקי נויפלד: אנחנו לא בונים על הכנסות מיוחדות.  אנחנו בודקים אופציות של איכסון בשטחי לגין, כדי לתת לעצמנו עוד אופציות של הכנסה. מתוכננים מהלכים בגד"ש. סגרנו את המסגריה כענף יגורי, והשכרנו אותה לשוכר מבחוץ. אנחנו עושים הרבה פעולות כדי למקסם את ההכנסות שלנו. יש התקדמות בטיפול בקרקעות לגין מערב. טופולסקי "המתפרץ" (הפעילות שמחוץ לבניין) אמורה להסתיים ב 31.12, לשמחתנו, למרות שהביאה לנו הכנסה יפה. לא הכל בידיים שלנו. נכפה עלינו חוקית, לפנות את השוכרים בלולים. זה הפסדים כל חודש. השינויים איטיים אבל עקביים וייראו בסיכום 2019. לגבי חוצות, אנחנו רוצים להחליף את השוכרים הקיימים לכאלה שיציעו אוכל למשתמשי המטרונית. הערכה היא שהשקת המטרונית תוקדם ב 7 חודשים לנובמבר הבא. אנחנו במו"מ עם הרבה חברות. לא כולם מתאימים לנו. "ארומה" למשל דורשים שעבור שלט גדול נשלם 1.2 מליון ש"ח. יקר לנו מדי. הכל במטרה שלא נסתמך על בונוסים והכנסות מיוחדות. מבטיח שוב שדוח שנה הבאה לא יהיה בדצמבר. לקראת מאי יוני 2020 נסכם את 2019 ואני מקווה שהמספרים יהיו יותר טובים.
אבישי שורש: התוצאות שהוצגו לא טובות במיוחד ,לשון המעטה. צריך לזכור שעברנו ב 2018 לשיטה חדשה וכל המאזן שונה לחלוטין. בעצם אי אפשר להשוות את 2017 ל2018. בעיקר בכל המדדים הכספיים .לדוגמה, הזינוק הגדול בחוב לחברים שנוצר בגלל השינוי מעוות מאד את מצב יתרות יגור והגידול מבטא יותר את חוב יגור לחבריה והכנסות חד פעמיות. הכי חשוב – מה נשאר לנו בקופה. והדיווח מראה שבסופו של דבר נשאר לנו פחות. נדמה לי שהחוב של יגור לחברים גדול מדי ולא תקין. לא בטוח שעם השקעות של 8 מליון לבניה בשנה הבאה וזו שאחריה, כפי שמוצג על ידי ההנהלה(הייתי עושה תרגיל תאורטי איך יגור עומדת ללא הסכומים שמפקידים החברים שזה רכושם), עם כל האופטימיות בדברים של נוקי קודם.
הדיווח אושר.