צומת יגור המקום של חברי יגור
יו"ר: אמנון מאירי
דו"ח חצי שנתי
רני טנא: מוגש כאן דיווח חציון ראשון של יגור כקיבוץ מתחדש. הדיווח בפורמט "דו"ח מקורות ושימושים". זה אותו פורמט שהשתמשנו בו לבדיקת הייתכנות הכלכלית לפני השינוי. הוא לא כולל כבעבר, השוואה לשנים קודמות, כי הן פחות רלבנטיות לאור השינוי.
מקורות
העברות מתאגידים –בעיקר שכר דירקטורים, עמד בתוכנית. (שכר הדירה של התאגידים עובר בדיווח הנדל"ן)
עסקים
רפת – על פי התוכנית למרות פתיחה מאתגרת. נערך רה-ארגון בענף והתוצאות טובות.
נדל"ן – על פי התוכנית
תובלה – טיפה מתחת לתוכנית, קשור להיקפי הפעילות בלגין.
בית אחוה – תפוסה מלאה, מעל לתוכנית.
הענפים העסקיים שנותרו ביגור ולא תואגדו (החורשה, נגריה, ואחרים)- באופן כללי על פי התכנית.
הנהלה (כספים, מש"א, מזכירות)
לפי התכנית
מס הכנסה – ההוצאה עבור מקדמות קטנה מהמתוכנן, במס הפנימי ישנו עודף מול התוכנית, ובסך הכל צפוי להיווצר פער עודף של כשני מליון שקלים עד סוף השנה.
מיסים
מיסי איזון – נוצר עודף של מליון שקל לעומת התוכנית, זאת בעקבות: תוכנית שמרנית ועליה בהכנסות של החברים שמגדילים את הכנסתם.
קרן עזרה הדדית – החיסכון על פי התוכנית.
סהכ מקורות עודף 1,700.000 מליון לעומת התוכנית
שימושים
מגזר צריכה ושירותים – סומן מלכתחילה כמגזר הרגיש ביותר לאחר השינוי.
מזון
אקונומיה (חדר אוכל ומטבח+פעילות עסקית בכרמל זבולון, לגין, והסעדת קיבוץ אפק) – גרעון של 600,000 שח לעומת התוכנית. הנחת העבודה היתה שאנשים ימשיכו לאכול בחדר האוכל, בפועל היתה ירידה במספר הסועדים וירידה בהיקפי ההכנסות. בנוסף קשה היה לגלגל את המשך עליות מחירי המזון על החברים. הענף תחת זכוכית מגדלת בתחום הרכש וכח האדם. נכנסה אחראית רכש שתעבוד תחת מנהל הענף. השתנו נהלי החיוב והתשלום של לקיחת מזון הביתה. אנו צופים שבחצי השני של השנה, בעזרת "רוח גבית" מהפעילויות העסקיות, הענף יצליח לשמר את הגרעון הקיים ולא להגדילו יותר.
מחלבה – נסגרה לאור הנחיות משרד הבריאות
מרכולית וכלבו – שתי החנויות מאוזנות מול תוכנית העבודה.
בניין ותשתית
תאגיד המים – עודף חיובי לעומת התוכנית.
בניין – (מאוחד עם החשמליה) במינוס 350,000. הענף עבר טלטלה. לא כל התכנונים התגשמו. אנחנו מתמחרים מחדש את העבודות השונות ומעריכים כי הענף בהחלט יכול להתקרב ליעדים שנקבעו בתקציב במחצית השנייה של השנה.
נוספים
צי הרכב – מערכת סגורה שמאזנת את עצמה. עקב הירידה בשימוש ברכבים מצד עובדי החוץ נמכר שליש מצי הרכב דבר שעזר לאיזון המערכת. יש לבחון את השאלה מאין יגיע המקור לחידוש הצי בשנה הבאה.
אולפן ובית ראשון – גרעון בעקבות ירידה במספר התלמידים באולפן.
מכבסה– כידוע היתה ירידה גדולה בשימוש החברים. נעשה תהליך רה-ארגון וייעול לא קל. ככל שעובר הזמן, הליווי הצמוד של חני אבן-רשף מביא ליציבות ולאיזון. בשלב זה נראה כי לא נצטרך להעלות את המחיר. עדיין נצטרך למצוא דרך לשדרג את הציוד. קיימת חשיבה על הגדלת נפחים שתגיע מלקוחות חוץ.
מספרה – היתה ירידה בשימוש. גם כאן נעשו התאמות שונות. אנו בוחנים שוב את התמחור ואת האפשרות להתייעל.
סהכ צריכה ושירותים 1,100.000 מליון מינוס מול התקציב במחצית הראשונה.
קהילה
חינוך
גיל הרך – ייעול בתחום כח האדם והתארגנות הביאו לעמידה יפה בתוכנית
חינוך משלים א-ו, ישנו גרעון בסך 130,000 ש"ח – כסף שלא נכנס מתוכנית "ניצנים", אנו צופים שהכסף יכנס בהקדם ושהפעילות תתאזן.
חינוך מיוחד + מרכז למידה, גרעון קטן.
בסה"כ החינוך קרוב מאוד לתוכנית, משביע רצון.
רווחה ובריאות
על פי התוכנית והתחזיות
השלמה לתק"ה (שייך לרווחה), החברים הגדילו את הפריון, לא מעט חברים שבתוכנית התייחסנו אליהם כחברים שיזדקקו להשלמה לתק"ה עשו קפיצת מדרגה בהשתכרותם וכך נוצר עודף של כ-480,000 ש"ח לעומת התוכנית.
תרבות
חריגה של 100,000 בתוכנית בעיקר בעקבות חוסר איזון תקציבי בחגים פסח ופורים, בעקבות הרצון לשמר מסורות מרכזיות בתקופה של שינוי וטלטלה.
ועדות
הכשרה – עודף 170,000 לעומת התוכנית, יש פחות סטודנטים מהמספר שתוכנן.
ועדת בנים – 60,000 גרעון בגלל עזרה שהוחלט לתת לחיילים בסדיר.
קליטה – עודף 300,000 ש"ח – 12 תושבים עברו למועמדות אחרי השינוי ושילמו דמי קליטה.
ביטוח לאומי
נוצר עודף מסויים. בעתיד המקור הזה ייגמר. ואי אפשר לבנות עליו.
פנסיה
לפי דיווח מפורט שמסרה ועדת פנסיה, הביצוע מתאים לתוכניות העבודה לאחר מחצית ראשונה.
סה"כ קהילה – עודף 600,000 לעומת התכנון.
סה"כ שימושים – 500,000 ש"ח מתחת לתוכנית.
בשורה התחתונה של הדוח הכללי.– עודף של 1,100.00 מליון לעומת התוכנית.
תחזית לסוף השנה:
בהערכה זהירה אנו צופים כי השנה תסתיים ביתרה חיובית מול תוכנית העבודה של כמליון ₪.
השקעות
בחצי הראשונה היינו זהירים. ההשקעות בוצעו רק לפי צורך דחוף.
השקעה מרכזית היתה בבניין ותשתית: בבניין הנוער, והתאמת דירות בריאות.
אנו צופים חריגה ממסגרת ההשקעה הכוללת בבנין. הענף נמצא כבר כעת בניצול משמעותי של מסגרת התקציב.
לגבי הבנייה החדשה, הפרוייקט טרם החל. צפויות להיבנות השנה 14 דירות.
מסגרת התקציב לטובת השכונה 4.000,000 ₪. אנו מניחים כי העלות ליגור תהיה גבוהה יותר ב 1.000.000 ש"ח.
אודי קינן : תודה לרני טנא ולאופיר צירלין ולכל העוסקים במלאכה בהנהלת חשבונות. היתה שנה עמוסה ומפרכת. הערכנו שיהיה מאתגר. בסך הכל אנחנו בסדר. היו גם טעויות, לא הרבה.
בענף המזון, חשוב לנו להמשיך לתת שירות טוב. צריך לזכור שחדר האוכל הוא מסעדה. וקשה לייצר מנה זולה שהיא גם איכותית. אנחנו מנסים לרסן את הגרעון. זאת עבודה קשה. אנשים רואים שדברים משתנים וקורים, כמו החידוש של שקילת מנות בקופה. לא תמיד זה נוח ומשמח אבל זאת האחריות שלנו לייצר שרות כמה שיותר טוב במגבלות התקציב. צריך סבלנות. לוקח זמן להתאים למצב החדש.
כך גם בענף הבניין, חני אבן רשף והצוות עושים עבודה גדולה כדי להתייעל ולהתארגן. אנחנו עושים את זה בעוד מקומות ועדיין יש הרבה מה לעשות.
לגבי התזרים, במקביל לדיווח החיובי והמעודד שהציג רני צריך להבין שעשינו שינוי במנגנון התגמולים של החברים שגורם להגדלה דרמטית של "החוב" של יגור לחברים. החברים מקבלים היום על פי השתכרותם או על פי שיעור הפנסיה שלהם (עם הרבה מגבלות מיסוי שהטלנו על עצמנו). מרבית החברים רואים כבר בתקציב שהם חוסכים יותר מבעבר. החיסכון בתקציב הוא בעצם "חוב" של יגור לחבר. גם אם החבר לא מושך את הכסף, יגור רוצה להיות מסוגלת להחזיר את "החוב" הזה בכל זמן והיא צריכה להבטיח שיש לה כיסוי לכל החסכונות של החברים.
מתחילת השנה חשבון הבנק של יגור גדל ב 6.700.000 מליון שח. יתרת הכסף של החברים בתקציבים האישיים, כלומר החיסכון שלהם ביגור, והחוב של יגור כלפיהם גדל ב 5,300,000 מליון. למי שלא זוכר, ב 2017 החוב לחברים לא עלה כלל, ובשנה שקדמה לה עלה ב 1.500,000מליון שח בלבד. כלומר היום החיסכון של החברים (והחוב של יגור אליהם) עולה כל חודש בשיעור שפעם היה השיעור השנתי!
ההסבר לכך הוא שהיום ההכנסות של החברים גדולות יותר לעומת ההוצאות בהשוואה לשנים הקודמות. לכן אנחנו מצליחים לחסוך. יתרת המזומן בסיכום החצי שנתי היתה כ 15.000.000 מליון שח והיום היא כבר קרובה ל 20.000.000. אני זוכר בשנת 1.1.2014 כשיגור התאמצה לסגור גרעון אקטוארי גדול היתה היתרה 0 שקלים. כשהכנו את השינוי לא עסקנו בתכנון ניהול הכסף המזומן הפנוי שיווצר אחרי השינוי כי אז לא היה. עכשיו יש ונצטרך ללמוד איך לעשות את זה. הצוות הכלכלי שכבר הרבה זמן לא התכנס יצטרך להיפגש ולגבש אסטרטגיה כיצד היתרה הזאת של ה 20.000.000 מליון שעוד תגדל, תניב לנו גם תשואה פיננסית נאה.
זווית אחרת של הנושא הזה היא המעקב אחרי שיעור החיסכון החודשי של משקי הבית בקהילה על פי קבוצות גיל. הקבוצה שנמצאת במצב הקשה ביותר היא שכבת הגיל שבין 20-30 , מדובר בגיל רכישת המקצוע ותחילת החיים הבוגרים, שם אנחנו רואים אצל הכי הרבה משקים יתרה שלילית. חלק מהסטודנטים והוריהם כבר פנו לעזרה. מגיל 30 רמת החיסכון מתחילה לעלות. ככל שעולה הגיל עולה החיסכון. אני שומע דאגה מהרבה גמלאים שדאגו לפני השינוי ועדיין דואגים. אבל הנתונים היבשים מראים שבממוצע משק הבית של גמלאי ביגור חוסך בין 2500 שח ל 3300 בחודש, לעומת 500 שח בשנה שעברה. התחייבנו לגמלאים שנוריד את המס על הקצבאות בשלוש מדרגות שייפרשו על שלוש שנים. הנה עוברת השנה הראשונה והנטו של כל משפחה יעלה בעוד 900 בערך ושל יחיד ב 500. וזה רק ילך וישתפר.
קבוצה אחרת שדואגת היא זו של היחידים ואלמנים. עשינו ניתוח לגבי שתי קבוצות גיל, 70-74 ו 75-79 . עולה שבשכבת הכיל הראשונה, חוסך גמלאי בממוצע 3143 ₪ לעומת זוג שחוסך 3458 ₪ ובקבוצה השניה הוא חוסך 2424 ₪ לעומת 2205 ₪ שחוסך זוג. הפערים יגדלו עם הורדת המס על הקצבאות.
סה"כ, התחושה שלי בתור גזבר בשנה החמישית, שהשנה הזאת היתה טובה לנו. התחלנו אותה עם המון חשש במשרד הכלכלי, במזכירות ובגזברות ואנו מסיימים בתחושה טובה. עדיין יש הרבה סעיפים של התארגנות והתאקלמות. עדיין יש גרעון אקטורי אבל הכיוון הכללי בסדר גמור.
(בתשובה לשאלה ) החוב לבנקים 30,000.000 שח. לפני 5 שנים הוא היה מעל 70.000.000 שח. שמוסיפים את החוב הפנימי לחברים זה מגיע ל 60,000.000.
אבישי שורש: החוב לחברים נמצא בידי יגור, לא בידי החברים והוא גדל מאד מאז כניסת השינוי ומגדיל את רמת הסיכון לחברים. נניח שכל החברים ביום אחד היו מעבירים את התקציב לחשבון בנק וחוסכים שם. הכסף שהיום נמצא ביגור היה עובר לבנק. אני הייתי מסתכל על החוב לחברים כמו על התחייבות שהיא לא שלך. אתה משתמש בו כמו בנק (ואפילו לבנק, דרך אגב, יש הוראות נזילות דבר שאין למערכת כלפי החבר), אבל התקציב הוא לא חשבון בבנק.
אודי קינן: זאת נקודה חשובה ואנחנו מאוד מודעים לה. לפני שנתיים היחס בין ההון העצמי (כלומר הכסף שיש לנו באמת, לעומת הכסף שהיגיע מהבנק דרך הלוואות – והיחס המקובל הוא בין 10-15 אחוז הון עצמי והשאר מהלוואות) לסך הכל ההון שלנו היה קרוב לאין סוף, כי לא היה לנו הון עצמי, היה רק חוב. נכון להיום היחס הוא חמישים אחוז והוא הולך ומשתפר. כל המערכת הכלכלית בעולם מבוססת על ההנחה שלא יהיה מצב שכל האנשים ימשכו את כל הפקדונות באותו זמן (כשזה קורה יש משבר כלכלי) וההסתברות שזה יקרה, בגלל חוסר אמון קיצוני במערכת, ביגור היום נמוכה בהרבה משהיתה לפני שנה או שנתיים.
יעקב עציון: התוצאות החצי-שנתיות המובאות לנו מאוד מטעות. התוכנית כל כך מינימליסטית למשל, ביחס להעברות כספים מהתאגידים – ברור שתתגשם. ביצועי בנייה כל כך חלקיים לא מתאימים ליגור. אבל אני רוצה להתייחס לביצועי ענף המזון, כי אדם קרוב אל כרסו…
התוכנית שהוצגה לנו כאן סתמית לחלוטין. אין שום יכולת או סיבה שנעמוד בה. אם נביא בחשבון שענף המזון, בהתאם להחלטותינו מסובסד ב45%, ההוצאה שתוכננה מרמזת על כלל הוצאות-המזון בסכום של 580.000 שח בלבד. להערכתי היקף הענף מחייב תוכנית-הוצאה של לפחות 900,000 שח בשנה, כך שאין בכלל חריגה. יותר מכך, תאגידים, ענפים ומוסדות משתתפים בסיבסוד נוסף של עובדיהם, והסיבסוד של מאות ילדים וחברים שאינם עובדים – אסור שייפגע. אפילו מבלי להביא בחשבון את ההכנסות נטו מהפעילות העסקית של ענף המזון, נראה שהעלאות המחירים לאוכל, שנעשו בזמן האחרון, הן מוגזמות! ובוודאי לא משקפות את מלוא הסובסידיה שמיועדת לחברים.
רני טנא: ההחלטה היה לסבסד 900,000 שח מתוך הגרעון שהיה בענף המזון עוד לפני השינוי, ולנהל אותו מראש בתחזית של גרעון מובנה. בתחילת השינוי או טיפה לפני, אני לא זוכר בדיוק, הוחלט שמתוך ה 900,000 שקל, לקחנו 320,000 ושמנו בצד כדי לממן השתתפות מימון ארוחות חברי יגור שעובדים ביגור והעבירו קרלוג בעבודה באותו היום, זאת כדי להשוות את הסבסוד (שכבר ניתן) בין עובדים שכירים ביגור לחברי משק שעובדים ביגור. הסכום הזה מזוכה בתקציב בסוף החודש.
אבישי שורש: מגיעה מילה טובה על תוצאה שמוגשת לנו כאן. מצבם של החברים השתפר וזה טוב. צריך להיות זהירים בתחזית אבל הסימנים טובים. הציפיה שלי מהמזכירות היא שתוכיח שיפור באחד המדדים של המיסים. אם זוג משלם 1900 ש"ח מס קהילה, על המזכירות, כדי להוכיח שהשיטה עובדת, להוריד ב 100 שקל לחודש למשפחה, סכום קטן אבל המגמה חשובה, ועל המזכירות חובת ההוכחה. לאור החריגה בצריכה צריך לקיים דיון על איך בונים את הקהילה מחדש כולל הרכב שכבת הניהול לאור השינוי. הדוח לא מראה שהתהליך הזה קורה.
הדוח לא כולל התייחסות לבניה החדשה. מדובר בהוצאה גדולה. לא התחלנו עוד לבצע אותה. כשזה יקרה היא תשפיע על התמונה הכללית ועשויה להפוך את הגלגל. הלוואה נלקח וזה כרגע עוזר לנזילות אבל שתממן ש הבניה על פי התכנית המצב ישתנה ולא לטובה.
לגבי החוב של יגור לחברים, באופן כללי ההתחייבויות של יגור הולכות וגדלות. אם יש למשפחה חסכון של 2000-3000 ₪ מידי חודש, החיסכון הזה עובר בפועל למקורות הגזבר. הוא יכול להשתמש בזה כי, כמו שחושבים בבנק, לא סביר שכל החברים יבואו ביחד למשוך את החשבונות. אבל אנחנו לא בנק ולבנק יש חוקי הלימה שאין לנו. יכול להיות שנכון היה באמת להפוך את כל תקציבי החברים לחשבונות בנק רגילים. במצב כזה המציאות המשקית ביגור, שרני ואודי תארו היתה נראית אחרת לגמרי, הרבה פחות טוב, אבל הרבה יותר מציאותי. יחליטו החברים עבור עצמם.
ישראל סלע: מצטרף למילים הטובות. לא זוכר מתי הוצג דוח חצי שנתי ומתי התקיים דיון על דוח חצי שנתי. רני אמר "בהשוואה לתוכנית החצי שנתית", לא ראיתי תוכנית כזאת, היא היתה צריכה להיות נידונה ומאושרת על ידי הציבור. מס הכנסה וקרן עזרה הדדית מוצגות בשורה אחת שנותנת תמונה נטו. אני מבקש ששני הסעיפים יכללו עוד שורה, זאת של ההוצאות. חשוב לי גם לדעת כמה כסף נכנס לקרן עזרה הדדית וכמה מזה נוצל. עברנו תהליך לא פשוט של תמחור העבודה שלנו. עברה חצי שנה. שכר העבודה במדינה גודל כל הזמן, מה קורה עם שכר העבודה שלנו? ציפיתי שתאמר מילה לגבי העלאה שלו. חסרה לי בדו"ח שורה על כספים שנכנסו לקופה הציבורית מהפרויקט של קרנות ההשתלמות. אני לא יודע איך זה הסתדר. הבנתי שמשהו מזה צריך להיכנס. לא הבנתי מהדברים של אודי אם "היתרות הנזילות של הגזבר" הן לאחר ניקוי החוב לחברים. בכל מקרה לדעתי יש לו זכות להשתמש בכספים האלה, כמו כל בנק. ההבדל ביננו לבנק, שאם הבנק נופל הממשלה תעמוד מאחוריו. לכן הגזבר צריך להיות יותר זהיר. אני מבין מהתוכנית שהסיכום החצי שנתי מראה על חצי מליון שקל עודף. מוקדם לחגוג. אבישי הזכיר שעוד לא התחלנו לבנות. החלטנו לא להתחיל השנה לממש את שיפוץ דירות הקבע ב עלות של שני מליון בשנה. אם נתחיל בזה בשנה הבאה, כפי שהחלטנו, זה עשוי לגרור אותנו מתחת קו האפס, קל וחומר אם תצטרף לזה בניה חדשה.
אביהו קול: אני רוצה לבקש דוח מלא ומסודר בסוף השנה מה קרה לנו בשנת השינוי הראשונה ושיתקיים דיון.
בועז אוחנה: לישראל סלע, שכר המינימום ביגור מעודכן כמו בכל הארץ. צריך לדעת את זה וגם שאין ביגור אנשים שמשתכרים שכר מינימום אלא רק מעליו. כל שנה יש דיוני שכר בענפים כשם שמעדכנים לשכירים מעדכנים לחברי המשק. רוב החברים מקבלים יותר ממה שנקבע להם ב 2015. לגבי כספי קרנות ההשתלמות, רוב החברים בעלי הקרנות חתמו על העברת המידע למסלקה הפנסיונית. הנתונים בידנו, אנו מעבדים אותם. אני מניח שעד סוף השנה זה ימומש. הכספים שיעברו ליגור יעברו לחברים שאין להם קרנות השתלמות. חברים שטרם חתמו על יפוי הכח יגור תחשב את חובם ותבחר בעבורם החזר של 100%. בנוגע לשיפור דירות הקבע, הצוות התכנס. אנחנו בשלב הגשת ההיתרים. נתחיל בשנה הבאה בשכונת הלול מזרח. לצורך הבניה החדשה כבר לקחנו הלוואה של 4 מליון ₪. השאר יבוא מתשלומי החברים. מדובר בבניית 14 יחידות חדשות בשכונת המשתלה שלב ד'.
